Sertifikovani finansijski analitičar (XX generacija)
Ne moraš biti na čelu kompanije da bi donosio prave odluke.
Negde između bilansa stanja i izveštaja o dobiti, među brojevima koje većina samo prelista, nalaze se priče.
- O firmi koja je uspela da opstane uprkos svemu.
- O timu koji zna gde ide, i onom koji tapka u mestu.
- O tebi – i onome što možeš postati.
Ali da bi razumeo te priče, moraš naučiti jezik brojki.
Ali brojke ne govore svima isto.
Oni koji znaju da ih slušaju – danas sede za stolovima za kojima se odlučuje.
Zato postoji Obuka za finansijskog analitičara.
- Ne da ti da teoriju – već alat.
- Ne da te zatrpa formulama – već da ti pomogne da vidiš suštinu.
- Ne da te nauči šta da misliš – već kako da razmišljaš.
Ovo je XIX generacija programa koji je promenio karijere.
Ljudi koji su završili ovu obuku danas rade na mestima koja su ranije posmatrali izdaleka.
Njihove odluke su sigurnije. Njihove firme stabilnije. Njihova reč ima težinu.
Šta ćeš dobiti?
- Znanje koje odmah primenjuješ – u firmi, u sektoru, u sopstvenoj praksi
- Excel alati koji prate zvanične obrasce u Srbiji – bez gubljenja vremena na "ručni rad"
- Mentorska podrška – nisi sam, ni kad kreneš da sprovodiš naučeno
- Sertifikat – ali važniji je osećaj da znaš šta radiš
- Razumevanje koje menja način na koji vidiš rizik, rast, zaradu i vrednost
Možda nećeš odmah promeniti svet.
Ali možda ćeš pomoći firmi da izbegne lošu odluku.
Možda ćeš videti gde raste profit.
I možda ćeš prvi put zaista znati o čemu govoriš kada se gleda u bilanse.
XIX generacija. Tvoj trenutak da postaneš neko ko razume brojke – i koristi ih za nešto veće.
📅 Prijave su otvorene.
🎓 Mesta su ograničena.
Brojevi ne lažu. Samo treba naučiti da ih čitaš srcem koje zna gde ide.
Ciljna grupa:
- zaposleni u bankama na poslovima ocene boniteta komitenata pravnih lica, revizori, zaposleni u finansijskoj funkciji preduzeća, top menadžeri, procenitelji, brokeri, investicioni savetnici, portfolio menadžeri, i svi koji žele da unaprede praktična znanja u oblasti finansijske analize.
Cilj obuke:
Ovom kvalifikacijom stičete praktična znanja i veštine neophodne za rad u oblasti finansijske analize.
Moduli:
- Modul I: Uvod u analizu finansijskih izveštaja
- Modul II: Razumevanje bilansa uspeha
- Modul III: Razumevanje bilansa stanja
- Modul IV: Razumevanje izveštaja o tokovima gotovine
- Modul V: Analiza amortizacije, tretmana obezvređenja imovine i odluka o kapitalizaciji rashoda
- Modul VI: Analiza odloženih poreza i rezervisanja
- Modul VII: Tehnike finansijske analize
- Modul VIII: Primena analize finansijskih izveštaja
- Modul IX: Analiza kvaliteta sistema finansijskog izveštavanja
Po završetku polaznik je osposobljen da:
- Razume informacione moći i rizike finansijskih izveštaja,
- Identifikuje razlike između računovodstvene slike preduzeća i njegove ekonomske realnosti,
- Identifikuje uticaj izbora različitih računovodstvenih politika na finansijsku poziciju i dobitna ostvarenja preduzeća,
- Primeni opštu analizu finansijskih izveštaja,
- Primeni racio analizu finansijskih izveštaja,
- Razume limite racio analize finansijskih izveštaja,
- Analizira poslovne, investicione i finansijske aktivnosti preduzeća,
- Razume načine na koje preduzeće generiše gotovinu,
- Primeni analizu novčanih tokova u oceni kvaliteta tradicionalnih finansijskih izveštaja,
- Razume značaj napomena uz finansijke izveštaje
- Oceni performanse vlastitog preduzeća i izgradi adekvatan mehanizam kontrole poslovanja,
- Primeni različite modele za procenu rizika od bankrotstva
- Oceni bonitet preduzeća
- Primeni metode analize finansijskih izveštaja u stvaranju kvalitetne osnove za kratkoročno i dugoročno budžetiranje,
- Primeni metode analize finansijskih izveštaja prilikom ocene osnovnih inputa u različitim modelima vrednovanja preduzeća,
- Praktično primeni savremene nestandardne alate finansijske analize i pomoću njih otkrije kreativnu (neadekvatnu) računovodstvenu praksu.
Dinamika izvođenja obuke:
- subotom od 09:30-15:00 časova
PROCES OCENE KOMPETENCIJA / PROCES SERTIFIKACIJE
Sertifikacija kompetencija je relativno nova pojava u Srbiji, ali veoma rasprostranjena u svetu. Njom stičete formalnu potvrdu svojih veština i znanja i samim tim poboljšavate svoju poziciju na tržištu rada i nivoe zarade. Sertifikacija kompetencija osoblja je takođe prilika za novi „poslovni identitet“ – daje vam mogućnost da promenite karijeru koja vas više ne motiviše.
MNG centar vam pruža priliku da steknete formalnu potvrdu svojih znanja i veština u oblasti ljudskih resursa kroz MNG ProCert sistem sertifikacije prema zahtevima ISO 17024 standarda i evropskom EBC*L modelu kompetencija.
Sticanje sertifikata tj. kvalifikacije za Sertifikovanog finansijskog analitičara je moguće ukoliko položite test provere znanja.
Kandidati koji uspešno prođu kroz proces sertifikacije stiču MNG ProCert kvalifikaciju: Sertifikovani finansijski analitičar/Certified Financial Analyst.
Ovo je prilika da uložite u sebe i tu priliku vam niko ne može oduzeti!
MODULI
Uvod u analizu finansijskih izveštaja
- Značaj finansijskog izveštavanja i analize finansijskih izveštaja
- Uloga osnovnih finansijskih izveštaja(bilansa stanja, biansa uspeha, izveštaja o
- ostalom rezultatu, izveštaja o tokovima gotovine i izveštaja o promenama na
- kapitalu) u oceni uspešnosti i finansijske pozicije preduzeća
- Značaj napomena uz finansijske izveštaje
- Uticaj primene različitih računovodstvenih politika i računovodstvenih procena na iskazane vrednosti pozicija u finansijskim izveštajima
- Uloga eksterne revizije finansijskih izveštaja, vrste mišljenja revizora i važnost efektivne interne kontrole
- Dodatno ispitivanje kvaliteta finansijskih izveštaja iako imaju čisto mišljenje revizora
- Izvori informacija o preduzeću koji se ne nalaze u godišnjem izveštaju.
- Faze procesa analize finansijskih izveštaja
Razumevanje bilansa uspeha
- Struktura i osnovne komponente bilansa uspeha
- Opšti principi priznavanja prihoda i obračunskog računovodstva i njihove implikacije na analizu finansijskih izveštaja
- Opšti principi priznavanja rashoda, kao što su princip sučeljavanja (uzročnosti), specifične primene principa priznavanja rashoda (amortizacija, vrednovanje zaliha) i njihove implikacije na analizu finansijskih izveštaja
- Značaj razlikovanja između poslovnih i neposlovnih, kao i između permanentnih i ne permanentnih komponenti bilansa uspeha
- Ocena performanse preduzeća pomoću horizontalne i vertikalne analize bilansa uspeha i racio brojeva zasnovanih na bilansu uspeha
- Računovodstvena klasifikacija pozicija koje su isključene iz bilansa uspeha ali su uključene u izveštaj o ostalom rezultatu
- Komponente izveštaja o ostalom rezultatu i njihove implikacije na finansijsku analizu
Razumevanje bilansa stanja
- Komponente imovine, obaveza i sopstvenog kapitala i uloga bilansa stanja u finansijskoj analizi
- Osnove za vrednovanje (npr. istorijski trošak i fer vrednost) imovine i obaveza uključujući obrtnu imovinu, tekuće obaveze, materijalnu imovinu i nematerijalnu imovinu
- Značaj obelodanjivanja u napomenama o vanbilansnim pozicijama
- Bilans stanja, horizontalna i vertikalna analiza bilansa stanja i racio brojevi zasnovani na bilansu stanja
Razumevanje izveštaja o tokovima gotovine
- Klasifikacija izveštaja o tokovima gotovine na: poslovne aktivnosti,investicione aktivnosti i aktivnosti finansiranja
- Razlika između direktne i indirektne metode pripremanja dela izveštaja o tokovima gotovine koji se odnosi na poslovne aktivnosti
- Veza izveštaja o tokovima gotovine sa bilansom uspeha i bilansom stanja
- Obračun slobodnih novčanih tokova koji pripadaju preduzeću i slobodnih novčanih tokova koji pripadaju vlasnicima
- Obračun racio brojeva zasnovanih na izveštaju o tokovima gotovine i ocena tekućih performansi preduzeća i budućih izgleda preduzeća na osnovu tih pokazatelja
- Uloga analize izveštaja o tokovima gotovine u analizi kvaliteta dobitka
Analiza amortizacije, tretmana obezvređenja imovine i odluka o kapitalizaciji rashoda
- Izbor metode amortizacije i njen uticaj na finansijske izveštaje, racio brojeve i poreze
- Primena računovodstvenih politika vezanih za obezvređenje imovinei njen uticaj na finansijske izveštaje i racio brojeve
- Uticaj kapitalizacije rashoda naspram tretmana tih rashoda kao rashoda perioda na neto dobitak, sopstveni kapital, novčani tok iz poslovnih aktivnosti i racio brojeve
- Nematerijalna imovina koju treba priznati u skladu sa Međunarodnim računovodstvenim standardima
Analiza odloženih poreza i rezervisanja
- Šta su odložena poreska sredstva i odložene poreske obaveze i kako nastaju
- Veza između obezvređenja imovine i odloženih poreskih sredstava i njihov uticaj na analizu finansijskih izveštaja
- Faktori koji određuju da li odložene poreske obaveze tretirati kao kapital ili kao obaveze u finansijskoj analizi
- Značaj prepoznavanja agresivne primene računovodstvenih principa na području rezervisanja
- Efekti neadekvatnih rezervisanja na finansijske izveštaje i racio brojeve
Tehnike finansijske analize
- Ocena i poređenje preduzeća pomoću racio analize
- Limiti racio analize
- Obračun i interpretacija racia likvidnosti, solventnosti, efikasnosti, profitabilnosti i tržiših racio brojeva
- Primena DuPont sistema analize profitabilnosti
- Obračun i interpretacija racio brojeva iz perspektive kreditne analize, predviđanja finansijskih izveštaja, kontrole poslovanja i vrednovanja kompanije.
- Primena rezultata analize finansijskih izveštaja u modelima projekcije finansijskih izveštaja
Primena analize finansijskih izveštaja
- Ocena prošlih performansi preduzeća i razumevanje kako se strategija preduzeća reflektovala na prošle finansijske performanse preduzeća
- Osnova za projekciju budućih dobitnih ostvarenja i novčanih tokova
- Bonitet i rizik od bankrotstva poslovnih partnera (kupaca, dobavljača, zajmoprimaca)
- Kako tržište posmatra Vaše preduzeće?
- Kritične tačke u poslovanju preduzeća i mogući pravci poboljšanja
- Uloga analize finansijskih izveštaja u skriningu potencijalnih preuzimanja
- Prilagođavanja koja je potrebno izvršiti u finansijskim izveštajima preduzeća kako bi bilo moguće poređenje sa drugim preduzećima
Analiza kvaliteta finansijskog izveštavanja
- Suprotstavljanje obračunskog računovodstva i keš računovodstva i kako računovodstvena diskrecija postoji u tradicionalnom sistemu finansijskog izveštavanja
- Motivi i situacije podesne za kreativno računovodstvo
- Problemi u finansijskom izveštavanju povezani sa priznavanjem prihoda, priznavanjem rashoda, iskazivanjem imovine i obaveza, izveštajem o tokovima gotovine
- Koncept kvaliteta dobitka
- Racio brojevi koji se koriste za ocenu kvaliteta finansijskih izveštaja
- Beneish model u oceni kvaliteta finansijskih izveštaja
PROCES OCENE KOMPETENCIJA/PROCES SERTIFIKACIJE
Formalno obrazovanje finansijskih analitičara odavno više nije spremno da odgovori na brze promene tržišta i potrebe kompanija za konstantnim rastom i prilagođavanjem. Organizacije koje su konkurentne nastoje da regrutuju samo one kadrove koji su sposobni da svoja znanja i veštine primene u praksi.
Profesionalna sertifikacija je veoma popularan trend u svetu koji sve više počinje da se primenjuje i u Srbiji. Oni finansijski analitičari koji kroz postupak sertifikacije steknu formalnu potvrdu svojih znanja i veština povećavaju svoje šanse za unapređenje karijere, bolje pozicioniranje ili više nivoe zarade. Takođe, profesionalna sertifikacija može biti prilika za novi „poslovni identitet“ i promenu karijere kojom niste zadovoljni.
MNG Centar vam daje mogućnost da steknete formalnu potvrdu svojih znanja i veština u oblasti finansijske analize kroz MNG ProCert sistem sertifikacije prema zahtevima ISO 17024 standarda i evropskom EBC*L modelu kompetencija.
Sertifikacija profesionalnih kompetencija za Sertifikovanog finansijskog analitičara se vrši na osnovu Standarda kompetencija.
Sticanje Sertifikata tj. kvalifikacije za Sertifikovanog finansijskog analitičara je moguće na osnovu dve putanje:
- Prva putanja podrazumeva pohađanje pripremne obuke nakon koje sledi proces sertifikacije.
- Druga putanja podrazumeva direktan ulazak u proces sertifikacije na osnovu prethodno održanog savetovanja sa kandidatom i prezentovanog i analiziranog portfolija kandidata koji sadrži relevantne dokaze o kompetentnosti kandidata koje je stekao tokom svog radnog iskustva (projekti, planovi, tabele i dr.).
Za obe putanje koriste se sledeće metode sertifikacije (provere i potvrđivanja) kompetencija za Sertifikovanog finansijskog analitičara:
- Izrada projekta
- Procena kompetencija u assessment centru
- Rešavanje studije slučaja
Kandidati koji uspešno prođu kroz proces sertifikacije stiču MNG ProCert kvalifikaciju: Sertifikovani finansijski analitičar/Certified Financial Analyst na bazi Standarda kompetencija.
Ovo je prilika da uložite u sebe i tu priliku vam niko ne može oduzeti!
Draženko Lukač
Poseduje višegodišnje radno iskustvo na poslovima računovodstvenog, finansijskog i poreskog konsaltinga, kao i na poslovima procene vrednosti kapitala preduzeća i fundamentalne analize hartija od vrednosti. Trenersko iskustvo na treninzima i savetovanjima je veoma bogato sa do sada održanih preko 1500 treninga i obuka u oblasti finansija i računovodstva. Autor više naučnih i stručnih publikacija iz oblasti računovodstva i poslovnih finansija, kao što su "Transferne cene"; "Analiza finansijskih izveštaja- praktičan prilaz"; "Procena vrednosti kapitala" i dr.
Audio komentari polaznika obuke
Poslušajte utiske polaznika koji su prošli obuku za finansijskog analitičara.
Komentari učesnika
Ovde možete pogledati komentare polaznika obuke za finansijskog analitičara.
Program osposobljavanja za finansijskog analitičara
Ovde možete pogledati šta obuhvata program osposobljavanja za finansijskog analitičara.
Intervju sa Draženkom Lukačem, vođom sertifikatnog programa za Finansijskog analitičara
Predstavljamo Vam intervju sa finansijskim konsultantom i trenerom MNG Centra, mr Draženkom Lukačem na temu pripremne obuke za Sertifikovanog finansijskog analitičara. Intervju prenosimo u celosti.
Primer Analize boniteta
Ovde možete pogledati primer Analize boniteta za kompaniju Jedinstvo Sevojno a.d., autora mr Draženka Lukača.
Stručni članak Izveštaj o tokovima gotovine: Informaciona moć i rizici
Pogedajte šta autor mr Draženko Lukač piše na temu "Izveštaj o tokovima gotovine: Informaciona moć i rizici".
Dodele sertifikata
Slike sa svečanih dodela sertifikata nakon pohađanja programa sertifikacije možete pogledati ovde.
Komentari učesnika